一、背景介绍

珠海银行作为一家具有良好声誉和信誉的银行，在金融市场上拥有一定的影响力。在金融业务中，难免会遇到客户逾期还款的情况。为了规范逾期停息挂账流程，珠海银行制定了一套详细的操作规范，以保障银行和客户的利益。

二、逾期停息挂账的定义

逾期停息挂账是指客户在约定的还款日期之后未能按时归还贷款本金和利息，导致逾期的情况。为了防止逾期逾期还款对银行的贷款资产造成损失，银行会对逾期的贷款进行停息挂账处理。

三、逾期停息挂账的流程

1. 逾期通知

当客户逾期还款后，珠海银行会通过短信、 等方式通知客户逾期情况，并要求客户尽快归还逾期款项。银行会将逾期信息记录在客户的信用档案中，对客户的信用评级造成影响。

2. 催收处理

如果客户在逾期通知后仍未归还逾期款项，珠海银行将启动催收程序。银行会派遣专业的催收人员与客户进行沟通，督促客户尽快偿还逾期款项。银行还会根据客户的还款能力和意愿，制定合理的还款计划，帮助客户尽快摆脱逾期状态。

3. 停息处理

如果客户在催收处理后仍未能归还逾期款项，珠海银行将对逾期贷款进行停息处理。停息是指将客户逾期的贷款本金和利息暂停计提，以减少逾期造成的损失。银行会对停息的贷款进行挂账处理，将逾期款项记录在银行的贷款减值准备中。

4. 挂账处理

挂账是指将客户逾期的贷款本金和利息记录在银行的贷款减值准备中，作为银行可能遭受的损失准备。挂账处理会对银行的贷款资产和资产负债表造成一定的影响，但可以有效减少逾期造成的损失。

5. 法律诉讼

如果客户在挂账处理后仍未能归还逾期款项，珠海银行将考虑启动法律诉讼程序，通过法律手段追回逾期款项。法律诉讼是一种最后的手段，银行会在确保合法权益的前提下，寻求法律途径解决逾期问题。

四、逾期停息挂账的风险与对策

1. 风险

逾期停息挂账会对珠海银行的贷款资产和资产负债表造成一定的影响，可能导致银行的资产质量下降，信用风险增加。逾期停息挂账也会影响银行的盈利能力，减少银行的收入来源。

2. 对策

为了降低逾期停息挂账带来的风险，珠海银行可以采取以下对策：

加强风险管理：建立完善的风险管理体系，对逾期停息挂账进行及时监控和评估，及时制定风险对策。

加强信用管理：提高客户的信用意识，建立完善的信用评级体系，及时对逾期客户进行信用调查和评估。

加强内部控制：建立健全的内部控制机制，规范逾期停息挂账的处理流程，确保逾期处理符合法律法规和银行内部规定。

逾期停息挂账是珠海银行在金融业务中不可避免的问，但通过规范的流程和有效的对策，可以有效降低逾期带来的风险，保障银行和客户的利益。珠海银行将继续优化逾期停息挂账流程，提高风险管理水平，为客户提供更加安全、稳健的金融服务。